定期前渡金(小口現金)の取り扱い

定期前渡金(小口現金)の取り扱い

定額前渡金管理について

1. 現金管理は、個人の財布と区別をする
2. 出納責任者は日々、精算の都度残高を確認する
3. 一定の金額を超える場合、または特殊のものの購入は、必要に応じ提案書をあげた以上、本社担当者を通じ直接本社経理課より精算を受ける
4. 前渡金は、毎月末日または残高が一定額を下回った都度、出納帳を締め補充精算を行う

小口現金からの使途範囲

小口現金からの使途範囲は下記各項の範囲とし、それぞれ取扱責任者の決定により厳正に扱い、冗漫な支出にならないよう留意する

1旅費交通費

• 業務上要する旅費交通費
• 業務上要する有料道路通行料金、駐車料、業務車のガソリン代

2通信費

• 電話料、切手、はがき代

3厚生費

• お茶代などの賑給費
• 緊急、軽易な救急薬品購入費

4会議費

• 従業員社内の者が行う打ち合わせ時の茶菓代
• 関係者との業務打ち合わせに伴う簡易な食事代、茶菓代

5その他

• 軽易かつ緊急な、清掃用消耗品、事務用品などの購入費